投資や節税の話をすると、
よく出てくるのが、
NISAと、iDeCoです。
この２つは投資をしたうえで
さらに、節税になる素晴らしい制度です。
その二つと並んで、
国が用意してくれた、
「国民が、得をできる制度」が、
もう一つ、あります。
それが、ふるさと納税です。
正直に言うと、私も昔は、
やっていませんでした。
「確定申告が必要で、なんだか面倒そう」
そんなイメージがあって、
ずっと、手を出せずにいたのです。
でも、今は違います。
「ワンストップ特例」という仕組みのおかげで、
とても簡単な手続きだけで、
始められるようになりました。
今日は、そんなふるさと納税の話を、
私なりに、整理してみたいと思います。
ふるさと納税とは何か
ふるさと納税を、ひと言でいうと
「応援したい自治体に、
税金の一部を、先に納める」
という制度です。
私たちは普段、
住んでいる自治体に、
住民税を納めています。
その一部を、
別の自治体に「寄付」という形で納めると。
寄付した金額のうち、
2,000円を超えた分が、
翌年の税金から、差し引かれます。
ただ、差し引かれるだけでは、
私たちに何も得が無いように見えます。
ふるさと納税の、
いちばん面白いところは
その後です。
税金を先に納めているだけなのに、
寄付のお礼として、
その自治体から「返礼品」がもらえるのです。
自己負担は、何回寄付をしても、
たった2,000円だけ。
その2,000円の負担で、
それを上回る価値の返礼品がもらえる
これが、
「国民が得をできる制度」と
呼ばれている理由です。
ワンストップ特例とは？
先ほどから何度か出てきている、
ワンストップ特例
これは、
確定申告をしなくても、
ふるさと納税の手続きが完了する
とても便利な仕組みです。
もともと、ふるさと納税は、
確定申告をして、
はじめて税金が戻ってくる制度でした。
私が「面倒そう」と感じて、
手を出せずにいたのも、
まさに、ここが理由です。
でも、ワンストップ特例を使えば
確定申告は、必要ありません。
寄付をした自治体に、
簡単な申請をするだけで。
翌年の住民税から、
自動的に、差し引かれます。
ここで、
一つ、疑問が浮かぶかもしれません。
「住民税から引かれるなら。
住民税の分しか、寄付できないの？」
そう思う方も、いるかもしれません。
でも、そうではありません。
確定申告の場合は、
その年の所得税と、翌年の住民税、
その両方から、差し引かれます。
ワンストップ特例の場合は、
本来、所得税から引かれるはずだった分も、
まとめて、翌年の住民税から引かれます。
差し引かれる「場所」が違うだけで。
戻ってくる総額も、
寄付できる金額の上限も、
まったく、変わりません。
ワンストップは、
確定申告をしない人のための、
いわば「簡単バージョン」
損得は、変わらないのです。
ワンストップ特例を申し込むには、
申し込み画面で、
「ワンストップ特例を希望する」に、
チェックを入れます。
これを、忘れないことが大切です。
また、寄付先を
「5つの自治体以内」に収めます。
6自治体以上に寄付すると、
ワンストップは使えず、
確定申告が必要になります。
（同じ自治体になら、
何回寄付しても、1自治体と数えます）
あとは、申請の手続き。
今は、マイナンバーカードと、
スマートフォンがあれば、
オンラインで、完結できます。
（紙の書類を、郵送する方法もあります）
期限は、寄付した翌年の、1月10日まで。
それだけで、
翌年の住民税から、自動的に引かれます。
上限額について
寄付の上限額は、
その人の年収や、家族構成によって、
大きく変わります。
さらに、
iDeCoや、企業型DCのマッチング拠出を、
している場合は
その掛金が控除される分、
ふるさと納税の上限額は、
下がります。
投資や節税を頑張っている人ほど、
ここは、注意が必要です。
そして、いちばん大切なこと。
この上限額を、超えてしまうと、
超えた分は、税金から引かれず、
本当にただの、
寄付に、なってしまいます。
だからこそ、
始める前に、必ず
各ふるさと納税サイトにある、
「控除上限額シミュレーション」で、
自分の上限を、確認してください。
年収や、加入している制度を入れるだけで、
すぐに、目安が分かります。
まとめ
もともと、
ふるさと納税は、
自分の故郷や、応援したい地域に、
税金の一部を、納められる。
そういう制度です。
生まれ育った町を、応援する。
そんな使い方も、素敵だと思います。
欲しいものを、もらう。
それも、もちろん、ありです。
どう使うかは、その人しだい。
正解は、ありません。
私の場合は、
いくつかの使い方を、しています。
一つは、
トイレットペーパーのような
「どうせ買う、生活必需品」
これは、家計を守るための選び方です。
どうせ使うものが手に入るので、
その分の生活費が、まるっと浮きます。
もう一つは、
牛タンや、いくらのような、
「自分では、なかなか買わない贅沢品」
これは、
暮らしを、少し潤すための選び方です。
普段の財布からは出しにくいものを、
後ろめたくなく、味わえる。
そして、最近いちばん気に入っているのが、
旅先の施設で使える、クーポンです。
これを使うために、その土地を訪れる。
訪れれば、宿だけでなく、
その町でご飯を食べ、
どこかを見て回り、
お土産を買って帰る。
ひとつの寄付が、
その町全体に、少しずつ、
お金を巡らせていく。
モノを、送ってもらうだけでなく
自分が、その土地へいく。
これがいちばん、
ふるさと納税の本来の姿に、
近いのかもしれないと、思っています。
世の中には、
「うまい話」があふれていて、
そのほとんどには、裏があります。
でも、これは。
国が用意してくれた、
私たちが、確実に得をできる、
数少ない制度の一つです。
まだ使っていない方は、
ぜひ一度、
試してみてはいかがでしょうか。
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紹介しています。
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